Меню

Заявление на возврат налога: образцы для разных жизненных ситуаций

Заявление на возврат налога: возможности возврата НДФЛ + заполнение декларации о доходах + правила заполнения заявления на возврат налога + 5 видов налогового вычета.

zajavlenie-na-vozvrat-naloga

Большая часть граждан, проживающих в РФ, которые имеют официальный доход, должны заплатить государству определенные взносы. Такие денежные перечисления называются налогом на доход физического лица (НДФЛ). Размер сбора в местный государственный бюджет составляет 13% от дохода.

Однако не все знают, что часть этой суммы можно получить обратно, составив заявление на возврат налога.

Далее мы поговорим о том, как правильно оформить налоговый вычет, и в каких случаях это можно сделать.

В каких ситуациях возможно оформление возврата НДФЛ?

Если человек имеет какой-либо заработок, то он обязан платить взносы от этой суммы в государственную казну. Эти обязательства касаются даже граждан, которые не имеют паспорта Российской Федерации.

Одновременно с этим правительство дает возможность вернуть весь налоговый вычет или его часть. Однако такое право предоставляется не всем, а только тем налогоплательщикам, которые подпадают под требования Налогового Кодекса РФ.

Таким образом, возврат НДФЛ осуществляется на следующих основаниях:

  1. Во время покупки недвижимости (дома, квартиры).
  2. При оплате лечения человека или членов его семьи. Список родственников, которые попадают в эту категорию, прописан в нормативных актах.
  3. При оплате за обучение также можно осуществить налоговый вычет. Этот пункт подразумевает получение части потраченных денежных средств на учебу не только для налогоплательщика, но и для членов его семьи (полный список родственников утвержден законодательством).
  4. Налоговый вычет за детей. Эта возможность предоставляется не только до момента достижения ребенком 18 лет, но и на период его обучения.
  5. Бывают ситуации, когда происходит ошибка в начислении НДФЛ, и сумма перечислений становится больше. В этом случае существует возможность написать заявление на возврат излишне уплаченного налога и получить обратно часть денежных средств.
  6. При получении официального заработка на работе, где из зарплаты вычитаются обязательные сборы.
  7. Если человек имеет особый социальный статус (инвалиды I и II группы, герои РФ, участники ликвидации аварии на ЧАЭС и др.) В этот список попадают все те люди, которые имеют право на получение обязательной пенсии от государства.

Стоит отметить, что граждане, которые имеют статус безработных, и не подпадают под перечисленные категории, не имеют право получить подобный вычет, так как у них нет официального дохода, а соответственно, они не являются налогоплательщиками.

В чем заключается суть заявления на получение налогового вычета?

Мы выяснили, что человек обязан со своих доходов оплачивать 13% государству в качестве налога. Чтобы это сделать, необходимо заполнить специальную декларацию (форма 3-НДФЛ) и отнести ее в налоговую, где она регистрируется. Обычно этим занимается исключительно работодатель, но в отдельных случаях и сам налогоплательщик.

Отметим, что каждый год бланк для заполнения подвергается некоторым изменениям. На данный момент он состоит из 19 стр. Полный вариант декларации можно взять в самой налоговой или скачать в интернете.

Для ознакомления представлена первая страница документа:

nalogovaja-deklaracija-na-dohody

nalogovaja-deklaracija-na-dohody-prodolzhenie

После того, как государственная казна пополнена, все документы оформлены, налогоплательщик имеет полное право на возврат налога. Для этого необходимо составить заявление, образец которого находится в налоговой.

В нем следует указать причину возврата денег. К заполненному бланку обязательно добавляется документация, которая свидетельствует о возможности возврата денежных средств. Если каких-то документов будет не хватать, то заявление не рассматривается.

В течение 5 дней налоговый орган примет решение по вашему вопросу. Если все в порядке, то возврат денежных средств произойдет на банковские реквизиты, которые указаны в заявлении.

Как мы видим, сам процесс возврата денег не вызывает особых трудностей, надо только внимательно заполнить заявление и предоставить все необходимую документацию.

В некоторых случаях может произойти задержка в выплате налогового вычета по следующим возможным причинам:

  • ошибки в заполнении декларации;
  • дополнительные документы были представлены не в полном размере или с наличием ошибок;
  • заявление заполнено неправильно;
  • указаны ошибочные реквизиты налогоплательщика.

Каким образом заполняется заявление на возврат налога?


Заявление на возврат налога является одним из главных элементов всего процесса. От правильности его заполнения зависит успех мероприятия. Поэтому необходимо знать, как именно составляется документ, чтобы получить возврат денег.

В заявлении указывается множество важных моментов, которые невозможно отобразить в остальной документации.

К примеру, там содержатся следующие данные:

  • используемый вариант получения вычета (единовременный или путем уменьшения базы);
  • размер вычитаемого налога;
  • период возврата денежных средств;
  • порядок перечисления;
  • банковские реквизиты налогоплательщика для перечисления денег.

Для ускорения процесса бланк необходимо подавать вместе с документами, которые подтверждают ваше право на получение льготного налога. Такой способ целесообразен, если вы уверены в правильности заполнения всей своей документации.

Если у вас такой уверенности нет, то можно сначала дождаться подтверждения права на вычет налога, а потом приступить к написанию заявления.

Стоит отметить, что осуществить возврат налога можно двумя способами:

  1. С помощью налоговой декларации.
  2. По налоговому уведомлению.

Первый вариант способствует единовременному перечислению суммы денег на банковский счет налогоплательщика. Второй способ предусматривает отказ от удержания налогов с зарплаты сотрудника работодателем.

Возврат налога может осуществляться по разным причинам. Однако заявление во всех случаях имеет схожую форму написания.

В первую очередь, составляется «шапка» документа, в которой указывается следующая информация:

  • наименование учреждения ФНС;
  • данные составителя документа (ФИО);
  • далее указываются данные о месте проживания и прописке налогоплательщика;
  • номер телефона и ИНН

После составления «шапки» по центру пишем заголовок документа, в котором содержится тип налогового вычета.

Последующий текст заявления содержит в себе основную часть. Здесь необходимо указать причину возврата налога, ссылку на статью НК РФ, сумму денег, банковские реквизиты и т.д.

В конце заявления пишется название всех прилагаемых документов и ставится дата с подписью.

vozvrat-suumy-uplachennogo-naloga

vozvrat-suumy-uplachennogo-naloga-prodolzhenie

Мы разобрали стандартный образец документа. Теперь давайте подробнее рассмотрим несколько основных конкретных ситуаций, в которых вы можете требовать возврата налога.

Виды налогового вычета

Согласно НК РФ, выделяют несколько разновидностей льготного налога:

  • имущественный;
  • стандартный;
  • профессиональный;
  • социальный;
  • связанный с торговлей акциями.

Для каждого из них характерны свои особые условия.

1. Как подать заявление на возврат налога при имущественном вычете?

Во время приобретения жилой недвижимости покупатель имеет право на возврат налогового вычета.

Необходимо помнить тот факт, что вся сумма денежных средств, которая является оплатой за покупку, вносится в декларацию. Именно с этих денег и высчитывается 13% налога, что способствует автоматическому подорожанию квартиры на эту же сумму.

Стоит отметить, что максимальная сумма, с которой разрешается списать налог при покупке жилья, составляет 2 млн. руб. А вернуть можно не больше 260 тыс. рублей.

nalogovye-vychety-pri-pokupke-kvartiry

Чтобы начать процесс получения назад части денежных средств на законных основаниях, необходимо написать заявление на возврат налога при имущественном вычете, отталкиваясь от приведенного выше образца.

Также плательщик налога должен предоставить нужный пакет документов, а именно:

  • договор купли-продажи новой недвижимости;
  • справка, которая подтверждает регистрацию купленного жилья на человека, желающего получить компенсацию;
  • подтверждение того, что в распоряжении гражданина РФ больше нет никакого жилого имущества.

При составлении заявления следует указать, что данный процесс осуществляется согласно ст. 220 НК РФ (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/62f621e5835790398a88f80270
fe2cf0b3710b3c
).

2. Компенсация за лечение.


Чтобы получить часть средств, которые вы потратили на личное лечение или одного из членов своей семьи, необходимо отразить все данные в доходной декларации.

Далее составляется заявление, к которому прикрепляется дополнительная документация (квитанции за лекарства, оплаченные счета, больничные справки). Помимо этого, больница должна быть государственной.

Как и при покупке жилья, максимальная сумма компенсации не может превышать 120 000 руб.

Необходимо уточнить, что вернуть часть расходов возможно не во всех случаях, а только тех, которые утверждены правительством РФ в постановлении №201 (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_30835).

Процесс получения компенсации за лечение осуществляется согласно ст. 219 НК РФ (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/946cbfc58c05e1392615a251973beb
32dc79f94e
)

3. Что приложить к заявлению на возврат налога за обучение?

Проходя обучение в заведении, которое аккредитовано министерством образования, у вас есть возможность вернуть часть потраченных расходов на образование (не более 120 тыс. руб.)

После того, как произведена оплата за учебу, и все данные внесены в декларацию, остается написать заявление на возврат налога за обучение. В качестве дополнительных документов прилагается квитанция об оплате и контракт с учреждением, в котором указана соответствующая сумма денег.

nalogovye-vychety-na-obuchenie

Процесс получения части денежных средств за обучение осуществляется согласно ст. 219 НК РФ (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/946cbfc58c05e1392615a25197
3beb32dc79f94e
).

4. Компенсация при излишне удержанном НДФЛ.


Бывают случаи, когда из-за невнимательности при заполнении декларации о доходах, происходит ошибка в указании данных. Эта ситуация не является критичной, так как можно обратиться в налоговую и вернуть ошибочно перечисленную сумму.

В первую очередь, следует составить заявление на возврат излишне уплаченного налога. К этому документу прикрепляются доказательства, которые подтверждают, что была осуществлена переплата НДФЛ. После того, как налоговая произведет проверку, вся лишняя сумма будет возвращена налогоплательщику.

Процесс получения денежных средств при излишне удержанном НДФЛ осуществляется согласно ст. 78 п. 6 НК РФ (https://www.buhgalteria.ru/nalogoviy-kodeks/glava12/stat78).

5. Компенсация с работодателя.

Всем известно, что с зарплаты вычитается определенная сумма в качестве налога. Всеми этими процессами занимается отдел бухгалтерии, а человек получает на руки уже «чистые» деньги.

Но иногда возникает ситуация, когда и работодатель, и сотрудник заполнили декларацию о доходах. Таким образом, получается двойное налогообложение. К примеру, этот случай часто происходит, когда иностранный работник совершает трудовую деятельность по патенту и оплачивает НДФЛ самостоятельно. В данной ситуации важно сохранять все оплаченные чеки.

Чтобы решить возникшую ошибку, работник обязан обратиться в налоговое учреждение и написать заявление на возврат подоходного налога. В качестве доказательной базы к заявлению прикрепляются документы из бухгалтерии с места работы, в которых отмечены соответствующие выплаты НДФЛ руководителем предприятия.

Запрашиваемая сумма будет возвращена в полном размере согласно ст. 218 п. 3 НК РФ (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/c100f38376d82fcc23ff72192989c382d
6e3a646
).

Заявление о возврате налога. Как правильно оформить?

Получение налогового вычета.

Сколько времени требуется на рассмотрение заявления?

Согласно законодательству РФ, заявление на возврат налога и все сопутствующие документы рассматриваются в течение одного месяца. В этот период происходят соответствующие проверки, которые позволяют принять решение о выдаче компенсации.

Но это не означает, что после завершения проверок вы сразу же получите деньги. Если окончательное решение положительно для налогоплательщика, то государство имеет право в течение 30 дней выплатить нужную сумму.

Таким образом, максимальный период времени, за которое правительство обязано вернуть гражданину НДФЛ, составляет 2 месяца.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector